مع هاني أدم : عايش سبيل ص10 العدد 142

أهم التعديلات في نظام الضرائب الكندي في 2024 واستراتيجيات لتعظيم مدخراتك
متابعة : المهندس هاني آدم – ميسيساغا اونتاريو .

يشهد عام 2024 موجة من التغييرات الضريبية الهامة للكنديين، مما يؤثر على كل شيء بدءا من الإيجار إلى إدخال خطط توفير جديدة. بينما نتعامل مع الآثار المستمرة للتضخم وأسعار الفائدة المتقلبة، فإن فهم هذه التغييرات أمر بالغ الأهمية لحماية رفاهيتك المالية. نستعرض في هذا المقال التعديلات الرئيسية، مما يجهزك بالمعرفة اللازمة للتنقل في مشهد الضرائب المتطور والاحتفاظ بمزيد من أموالك التي كسبتها بشق الأنفس.
الإيجارات قصيرة الاجل تواجه التدقيق
لفت سوق الإيجارات قصيرة الأجل المزدهر، لا سيما في المدن الكبرى الصاخبة مثل تورنتو ومونتريال وفانكوفر، انتباه الحكومة الفيدرالية. بدءًا من عام 2024، سيتم تقييد المطالبة بخصومات ضريبة الدخل على النفقات المتعلقة بدخل الإيجار قصير الأجل، بما في ذلك نفقات الفائدة، في المناطق التي توجد بها لوائح محددة للإيجار قصير الأجل. يؤكد هذا التغيير، الذي يسري اعتبارًا من 1 يناير 2024، على نية الحكومة تنظيم هذا القطاع المتنامي والتأثير المحتمل على حسابات ربحية مالكي العقارات المؤجرة على المدى القصير.

خدمات الصحة العقلية في متناول الجميع
في خطوة مرحب بها نحو توفير رعاية صحية عقلية ميسورة التكلفة، أعلنت الحكومة الفيدرالية عن إزالة ضريبة السلع والخدمات وضريبة المبيعات من خدمات العلاج النفسي وخدمات معالجي الإرشاد. يُترجم هذا إلى وفورات كبيرة للكنديين الذين يسعون للحصول على دعم الصحة العقلية. على سبيل المثال، في أونتاريو، حيث تبلغ ضريبة المبيعات 13٪، ستكون جلسة العلاج التي تبلغ تكلفتها 200 دولار أرخص بمقدار 26 دولارًا.

زيادة حد مساهمة TFSA
حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA)، وهو حجر الزاوية للتوفير والاستثمار الفعالين من الناحية الضريبية، يحصل على دفعة في عام 2024. يرتفع حد المساهمة السنوي بمقدار 500 دولار، من 6500 دولار إلى 7000 دولار. يسمح هذا التعديل، الذي يعكس التضخم، للكنديين بحماية المزيد من نمو استثماراتهم من الضرائب. تذكر أن عمليات سحب TFSA معفاة من الضرائب وتتم إضافتها مرة أخرى إلى مساحة مساهمتك في العام التالي، مما يجعلها أداة مرنة وقوية لمختلف الأهداف المالية.

التخطيط لتقاعد آمن من خلال RRSP
لا يزال خطة مدخرات التقاعد (RRSP) حجر الزاوية في التخطيط للتقاعد. في عام 2024، سيرتفع الحد الأقصى المسموح به لمساهمة RRSP إلى 31500 دولار، رهناً بتعديلات التضخم السنوية. إن النمو المؤجل للضريبة داخل RRSP، إلى جانب إمكانية الحصول على خصومات ضريبية على المساهمات، يجعلها أداة قوية لبناء عش تقاعد مريح.

لاعب جديد في سوق الإسكان FHSA
شهد عام 2023 إدخال حساب توفير المنزل الأول (FHSA)، وهي خطة توفير جديدة مصممة لتخفيف عبء ملكية المنازل. تجمع هذه الخطة المبتكرة بين أفضل ميزات TFSA و RRSP، مما يسمح بعمليات سحب معفاة من الضرائب لمشتريات المنازل المؤهلة وتقديم خصومات ضريبية على المساهمات.

مع حد أقصى للمساهمة مدى الحياة قدره 40 ألف دولار وحد أقصى سنوي قدره 8000 دولار، يوفر FHSA ميزة كبيرة لمالكي المنازل الطموحين. يمكن ترحيل المساهمات غير المستخدمة، مما يزيد من إمكانية التوفير الفعال من الناحية الضريبية.

فهم الفرق بين FHSA و HBP
بينما تهدف كل من FHSA وخطة مشتري المنازل (HBP) إلى مساعدة مشتري المنازل لأول مرة، إلا أن هناك اختلافات رئيسية. تتميز FHSA بحد أقصى أعلى للسحب يبلغ 40 ألف دولار مقارنة بـ 35 ألف دولار لخطة HBP. علاوة على ذلك، لا تخضع عمليات سحب FHSA للسداد، على عكس HBP، التي تنص على السداد في غضون 15 عامًا.
يمكن لمشتري المنازل الأذكياء الاستفادة من كلتا الخطتين، والوصول المحتمل إلى مساهمة مشتركة معفاة من الضرائب قدرها 75000 دولار لمنزلهم الأول.

تحسينات خطة المعاشات التقاعدية لكندا (CPP)
تخضع خطة المعاشات التقاعدية لكندا (CPP)، وهي عنصر حاسم في دخل التقاعد للكنديين، لتعديلات في عام 2024. بينما يظل معدل المساهمة عند 5.95٪ من الأرباح، فإن الحد الأقصى للأرباح السنوية الخاضعة للتقاعد يرتفع إلى 68500 دولار من 66667 دولارًا. هذا يعني أن الأفراد الذين يكسبون فوق هذا الحد سيساهمون بشكل أكبر في CPP الخاص بهم، مما يؤدي في النهاية إلى ارتفاع استحقاقات التقاعد المحتملة.

تبسيط الشرائح الضريبية
يتضمن التنقل في النظام الضريبي الكندي فهم التفاعل بين معدلات الضرائب الفيدرالية والإقليمية ومفهوم الضرائب التصاعدية. يتم فرض ضريبة على الدخل بشكل تدريجي، مع تطبيق شرائح ضريبية مختلفة على نطاقات دخل مختلفة.
على سبيل المثال، في أونتاريو، يبلغ معدل الضريبة الفيدرالية والإقليمية المشترك لأول 47937 دولارًا من الدخل الخاضع للضريبة 20.6٪. مع ارتفاع الدخل، يرتفع معدل الضريبة المطبق أيضًا، على الرغم من عدم فرض ضريبة على جميع الدخل بأعلى معدل.

تعديلات في الشريحة الضريبية
تقدم الشرائح الضريبية لعام 2024 بعض الراحة للكنديين، حيث يتم فرض ضرائب على شرائح الدخل المرتفعة بمعدلات أقل مقارنة بعام 2023. وهذا التحول يعني فرض ضرائب على جزء أكبر من الدخل بمعدلات أقل، مما قد يؤدي إلى وفورات ضريبية لبعض الأفراد.

ابق على اطلاع، ابق في المقدمة
يعد البقاء على اطلاع دائم باللوائح الضريبية المتطورة أمرًا بالغ الأهمية لاتخاذ قرارات مالية مستنيرة. يمكن أن يمكّنك الاشتراك في القنوات المالية ذات السمعة الطيبة والتشاور مع المهنيين الماليين من البقاء في صدارة المنحنى وتأمين مستقبلك المالي.